引子：资金法律法规与稽查人员的角色

第一节 集团类企业现金流管理的要点解析

一、现金流............有哪些

二、集团企业现金流管理组织架构应该是怎样的

三、现金流管理部门在企业集团中的..................

...........理部门在企业集团中的风险定位是什么

五、集团性现金........标是什么

六、集团企业现金流.........控如何做的更好

第二节 如何正确地选择集团企业现金流管理模式

一、集团企业现.........建设思路

二、集团企业现金流管理模式的运作过程是什么

三、如何克.............理的难点

四、如何抓住建立集团企业现金流管理的重点

案例分析

第三节 企业资金营运活动的业务与流程稽核

一、资金收.........为基础

二、企业授权部门的审批

三、财务部门的复核

第四节 企业资...........点及措施

一、企业资金的审批与控制点

二、企业............

..............点

四、企业资金的记账与控制点

五、企............制点

六、企业资金的银行账户管理与控制点

七、企.........与控制点

第五节 企业资金的授权批准四种模式解析

一、企业资金的授权批准：一支笔审批模式

二、企业资金的授权批准：二级审批模式

三、企业资金.............批模式

四、企业资金的............批模式

案例

第六节 企业办理货币资金支付业务与程序控制

一、支付申请与程序控制

二、支付...............控制

三、............控制

四、办理支付与程序控制

第七节 企业现金与内部控制

一、现金内部控制的内容

1、现.........制

2、库存现金限额控制

3、现金收支的控制

4、现金记录的控制

5、防止...........发生

二、现金收.........务环节

1、授权办理业务

2、填制或取得原始凭证

3、审签原始......审核原始凭证

5、编制记账凭证

6.................

.................

8、登记现金日记帐

9、登记现金总帐及有关明细帐

10、日常现金盘点

11........银行

12、核对帐目

13、定.......金清查

三、现金.........键控制点

1、审批

2、审核

3、现金收支

案例：某........资金

4、稽核

5、记账

6、对帐

7、清点和清查

第八节 银行存款............控制

一、银行结算帐户开立使用的控制

二、企业与银行的对帐

例：银行存款余额调节表

三、银行存............要业务环节

1、授权经办业务

2、签定结算契约

3、制取原始凭证

四、银行..............键控制点

1、审批

2、审核

3、结算

4、复核

5、记账

6、对帐

7、调账

第九节 企业............管理

一、支票的领购与保管及使用

二、银行汇票的领购与保管及使用

总结：